Emissione fatture con Iva Split Payment

Per emettere fatture con Iva Split Payment, ovvero la scissione dei pagamenti o pagamenti divisi, è necessario configurare una nuova modalità di pagamento.

In Data Manager, richiamare il pulsante Tabelle ed inserire la password per la modifica della configurazione (la stessa utilizzata per la modifica dei parametri in Setup Manager).
In seguito:

• dal menù Gestionale richiamare la voce Tipi pagamento
• inserire una nuova voce richiamando il pulsante +
• completare le informazioni:
  • Codice = ISP
  • Descrizione = Iva Split Payment
  • Ordine: inserire l’ordine di visualizzazione della modalità di pagamento
  • Incassi diretti = Sì
  • Incassi differiti e pagamenti = Sì
  • Tipo di pagamento = Altri incassi
  • Collegamento al conto/contabile = Cassa Direzione (o altra cassa)
• Confermare l’inserimento con la spunta
  

In fase di emissione conto, l’IVA del documento fiscale dovrà essere riportata nella modalità di pagamento ISP appena creata, mentre l’imponibile dovrà essere registrato con l’effettiva modalità di pagamento, o eventualmente a sospeso. Tale operazione va effettuata manualmente dall’operatore.
Sul documento dovrà essere riportata anche la dicitura specifica, da verificare con il proprio commercialista.

In dettaglio:

• nella schermata di riepilogo del conto verificare il totale dell’Iva presente nella colonna Imposta; in caso di più aliquote, andranno sommate tutte le singole Iva:
  

• aggiungere nel corpo del documento la dicitura specifica, ad esempio “Scissione dei pagamenti – art. 17ter DPR 633/1972”.
  Verificare tale impostazione con il proprio Commercialista.
  

• l’importo totale dell’IVA va inserito nella modalità di pagamento ISP; la differenza va invece inserita nella modalità di pagamento specifica, utilizzando eventualmente il comando CTRL + Numero linea:
  

Report

L’informazione sull’Iva Split Payment è riportata nella stampa del Giornale di cassa, come modalità di pagamento specifica.
Tale importo dovrà essere associato alla stampa dei corrispettivi che riporta invece il corrispettivo specifico per aliquota Iva.

Giornale di cassa:

Stampa corrispettivi:

Emissione di acconti con Iva Split Payment

Per emettere una fattura di acconto con Iva Split Payment, procedere nel seguente modo:

• registrare l’acconto normalmente, selezionando la modalità di pagamento principale
• aggiungere nella descrizione l’eventuale dicitura
• procedere con la stampa
• ricercare la fattura appena emessa dalla Gestione documenti emessi
• dal pulsante Mod. Incasso suddividere l’importo del documento tra ISP – Iva Split Payment e la modalità di pagamento principale
• confermare con il pulsante Incassa
  

*Per completezza, si rimanda anche alla gestione dello split payment associata alla fatturazione elettronica